Слово цифровизация плотно вошло в нашу жизнь. С одной стороны, это хорошее дело, она упрощает и ускоряет действия россиян. Но есть в этом и другая составляющая, которую необходимо учитывать всем нам.
ФНС России является лидером продвижения различного рода цифровых услуг. В марте этого года опубликован ПРИКАЗ от 5 марта 2021 г. N ЕД-7-1/173@ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СТРАТЕГИЧЕСКОЙ КАРТЫ ФНС РОССИИ НА 2021 — 2023 ГОДЫ. Коротко суть его такова:
- С 2022 года начнется контроль движения денег по счетам и картам физлиц и юрлиц. До конца 2022 года будет проведена опытная эксплуатация системы, которая затронет 60% налогоплательщиков. В марте 2023 года – ввод в промышленную эксплуатацию и охват 100%.
- С 2022 года вводится в промышленную эксплуатацию платформа по борьбе с фиктивным и преднамеренным банкротством.
- Постепенный полный контроль импорта, создание национальной системы прослеживаемости всех импортных товаров с завоза до «погашения» конечным покупателем – 1 июля 2021 года в промышленную эксплуатацию.
Напомню, что ФНС уже «контролирует» расчеты самозанятых, обещая при этом не «зверствовать» (мой материал от 13.05.21г. https://blogs.amur.info/847/11884/). Однако, грамотные россияне понимают, что постепенно контроль будет над всеми нами и весьма серьезный. Поэтому постепенно уходят в прошлое времена, когда можно было почти не платить налоги с доходов.
Схема получения «левых» доходов на банковские карты в настоящее время весьма активна. Государство старается «проконтролировать» движение средств везде, где это возможно. В настоящее время ЦБ РФ уже выдал банкам рекомендации по выявлению подозрительных карт и электронных кошельков. Регулятор перечислил признаки подозрительных операций, если одновременно наблюдается два признака или более, банкам следует принимать «противолегализационные меры». Под данной формулировкой регулятор подразумевает блокировку операций и (или) платежных инструментов.
Всего признаков восемь:
- более 10 в день или более 50 в месяц контрагентов-физлиц;
- более 30 операций в день, проведенных физлицами;
- операции по зачислению безналичных средств между физлицами в объеме более 100 тыс. руб. в день или 1 млн руб. в месяц;
- менее минуты между зачислением средств и их списанием;
- операции по зачислению и списанию средств, проводимые в течение 12 часов одних суток;
- отсутствие платежей в пользу юрлиц, обеспечивающих жизнедеятельность (оплата коммунальных услуг, услуг связи, товаров);
- совпадение идентификационной информации об устройстве, используемом разными физлицами для удаленного доступа к услугам банка;
- в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете не превышает 10% от среднедневного объема операций.
Директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России Илья Ясинский недавно высказался, что сейчас ФНС внедряет в тестовом режиме систему «Знай своего клиента» (ЗСК), призванной проводить оценку компаний на предмет соответствия антиотмывочному законодательству. Пока она касается компаний и предпринимателей, но по мере доработки системы «до кондиции» ее начнут активно внедрять и в отношения с физическими лицами. Таким образом, она коснется каждого из нас со временем.
Резюме:
учитывайте, что все операции по картам «видны как на ладони». Вопрос времени, когда за них начнут спрашивать у вас. Сейчас отрабатываются разные технологии контроля и когда они станут «совершенными» у государства появится соблазн спросить о законности полученных вами средств, а также об оплате налогов с них.
